Protocolo familiar, naturaleza jurídica y eficacia procesal

La aplicación de las reglas de buen gobierno a las empresas familiares es un asunto de máxima actualidad tanto en España como en el ámbito internacional. Dentro de este contexto reviste una gran importancia la elaboración de un Protocolo Familiar. Acerca de este documento se han realizado estudios sobre su contenido y aplicación práctica, pero no tanto sobre su naturaleza jurídica. Este libro analiza la naturaleza jurídica del Protocolo Familiar y enfoca vertientes poco trabajadas en la literatura jurídica como su eficacia procesal y las diferencias y analogías del documento con figuras jurídicas como el trust anglosajón y el fideicomiso latinoamericano. La conclusión fundamental del estudio recogido en el libro es que el Protocolo Familiar debe constituir la piedra angular del sistema jurídico de la familia empresaria, que inspire la redacción de documentos tales como estatutos de sociedades mercantiles, pactos parasociales, testamentos, pactos pre y posnupciales, poderes preventivos y de autotutela, contratos de trust y contratos de fideicomiso. Y ello considerando la relevancia que tiene actualmente para las familias empresarias su sometimiento a normativa de jurisdicciones diversas y con principios jurídicos diferentes, en particular Civil Law y Common Law.

CONTENIDO

Prólogo
 

Introducción

CAPÍTULO I. FAMILIA EMPRESARIA Y EMPRESA FAMILIAR

1. Familia empresaria: creación de riqueza y transmisión de valores éticos

2. Concepto de empresa familiar

1. Concepto de empresa en el Derecho Español
2. Concepto de empresa familiar en el Derecho Español

• Preliminar. El concepto en la doctrina
• Concepto de empresa familiar en la normativa estatal y autonómica. Especial mención al concepto de empresa familiar en el ámbito tributario. Jurisprudencia y doctrina administrativa
• Concepto de empresa familiar en la normativa foral
• Concepto de empresa familiar en el Derecho consuetudinario español

3. El modelo de empresa familiar en el Derecho Comparado

• El modelo de empresa familiar en el Derecho Comunitario. Ejemplo singular: el modelo italiano
• El modelo de empresa familiar en el ámbito no comunitario. Ejemplos singulares: el modelo chileno; el modelo colombiano

CAPÍTULO II EL PROTOCOLO FAMILIAR

1. El Protocolo Familiar: concepto y naturaleza jurídica
 

1. Concepto de Protocolo Familiar

• Preliminar
• Concepto de Protocolo Familiar en la doctrina y en la jurisprudencia
• Concepto de Protocolo Familiar en la normativa estatal y autonómica

2. Naturaleza jurídica

• Posiciones doctrinales
• La naturaleza jurídica del Protocolo Familiar en la jurisprudencia y en la doctrina administrativa
• El Protocolo Familiar como hecho jurídico. El Protocolo Familiar como negocio jurídico. El Protocolo Familiar como contrato
• Clasificación del Protocolo Familiar como contrato
• Ámbito subjetivo y objetivo del Protocolo Familiar
• La forma en el Protocolo Familiar  

3. Análisis de la normativa recogida en el RD 171/2007. El enfoque registral

• Antecedentes históricos
• La Ponencia del Senado de 2001
• Normativa recogida en el RD 171/2007
• Modificaciones del Reglamento del Registro Mercantil aplicables a la publicidad de los Protocolos Familiares
• Eficacia práctica de la norma

2. El Protocolo Familiar como instrumento para gestionar la convivencia intergeneracional, la contingencia y la sucesión empresarial

1. El Protocolo Familiar en la gestión de la convivencia intergeneracional

• La Asamblea Familiar. El Consejo de Familia
• Aspectos mercantiles de la gestión de la convivencia. La aplicación a las empresas familiares de los Códigos de buen gobierno corporativo. Prestaciones accesorias en las empresas familiares
• Aspectos de Derecho Civil en la gestión de la convivencia. Previsiones en torno al régimen económico matrimonial en los Protocolos Familiares. Eficacia de las clausulas sobre regímenes económicos matrimoniales contenidas en los Protocolos Familiares. El Protocolo Familiar como instrumento de interpretación en la regulación de los regímenes económicos matrimoniales

2. El Protocolo Familiar en la gestión de la contingencia en el seno de la familia empresarial y la empresa familiar

• La gestión de la contingencia en el marco del Derecho Mercantil
• La gestión de la contingencia en el marco del Derecho Civil

3. El Protocolo Familiar y el relevo generacional

• El Protocolo Familiar en el ámbito del Derecho Mercantil cara al relevo generacional
• El Protocolo Familiar en el ámbito del Derecho Civil en el relevo generacional. Cláusulas de derecho sucesorio en los Protocolos Familiares. Eficacia de las cláusulas de derecho sucesorio en le Protocolos Familiares  
• La importancia de los puntos de conexión y de la multinormatividad en la familia empresaria

3. El protocolo Familiar como instrumento de solución de conflictos por los acuerdos sustantivos que contiene

1. Sistema de mediación. Sistema de evaluación neutral
2. Las cláusulas penales en el Protocolo Familiar
3. La opción de compra en el Protocolo Familiar como medio para garantizar su cumplimiento
4. El Protocolo Familiar en la jurisprudencia y la doctrina administrativa como medio de prueba
5. El Protocolo Familiar y el arbitraje. El carácter internacional del arbitraje y su interés para las familias empresarias latinoamericanas

CAPÍTULO III EL PROTOCOLO FAMILIAR Y OTRAS FIGURAS JURÍDICAS AFINES

1. El trust en el Derecho español

2. El trust en el Derecho anglosajón

3. El fideicomiso latinoamericano

4. El trust, el fideicomiso y el Protocolo familiar: diferencias y analogías.

Conclusiones

Bibliografía

Sentencias, resoluciones de los tribunales, resoluciones de la Dirección General de Registros y del Notariado, contestaciones de la Dirección General de Tributos a Consultas Vinculantes